面對外部市場經(jīng)濟持續(xù)下行的經(jīng)營壓力和新冠肺炎疫情的影響，公司把握推進“君子文化”引領(lǐng)管理“鐵三角”落地正確方向，以全面預(yù)算管理為抓手，通過系列措施，不斷強化內(nèi)部管控，挖掘創(chuàng)效空間，全力實施“低成本”戰(zhàn)略，進一步提升了企業(yè)預(yù)算管理的科學(xué)化、規(guī)范化和精細化水平。

完善機制，構(gòu)建全方位監(jiān)督管控體系。設(shè)立全面預(yù)算管理辦公室（財務(wù)管理部）、全面預(yù)算考核辦公室（企業(yè)管理部），通過與業(yè)務(wù)部門建立“點對點”聯(lián)系、持續(xù)開展預(yù)算管理、成本核算培訓(xùn)，定期召開預(yù)算經(jīng)濟分析會等形式，將預(yù)算責(zé)任層層壓實，費用實時監(jiān)控，形成執(zhí)行情況全過程監(jiān)督的全面預(yù)算管理體系。進一步完善成本預(yù)算管理制度體系，組織修訂公司《全面預(yù)算管理實施細則》、匯總編制公司《成本費用管理辦法》。

宏觀調(diào)控，合理優(yōu)化全面預(yù)算各項指標(biāo)。公司充分評估疫情帶來的不利影響，適當(dāng)調(diào)整2020年度大檢修時間，并對檢修期間預(yù)算項目進一步優(yōu)化，確保全年預(yù)算項目、預(yù)算金額把控得當(dāng)，管控到位。在此基礎(chǔ)上，各分廠進一步將預(yù)算指標(biāo)逐級分解、逐層落實，編制了分廠級全面預(yù)算實施綱要和管控辦法，預(yù)算管控體系更加健全，預(yù)算指標(biāo)更加細致，員工預(yù)算意識、指標(biāo)意識普遍提高，營造了“人人講預(yù)算、事事看預(yù)算”的良好氛圍。

跟蹤分析，及時發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營中的問題。定期對預(yù)算完成情況、執(zhí)行情況進行分析，形成閉環(huán)管理。每月分別從產(chǎn)品成本、銷售收入、采購費用、原輔材料消耗、生產(chǎn)產(chǎn)量、制造費用等方面對公司生產(chǎn)經(jīng)營活動進行全面分析。通過與預(yù)算指標(biāo)的對比，尋找成本控制突破點和提高公司效益的關(guān)鍵點，進而提高生產(chǎn)經(jīng)營過程中風(fēng)險預(yù)判能力。在分廠層面，公司持續(xù)推進生產(chǎn)成本的月分析、旬分析、日分析，將成本核算落實到班組，通過成本核算及時發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，實現(xiàn)節(jié)能降耗。

落實考核，緊密結(jié)合全面預(yù)算與崗位價值管理。將全面預(yù)算指標(biāo)納入崗位價值管理考核，建立以成本核算為基礎(chǔ)的崗位價值管理體系。把產(chǎn)量、消耗、費用等指標(biāo)與崗位價值A(chǔ)卡及班組、工段評比相結(jié)合，同時與員工收入相關(guān)聯(lián)，通過班后會A卡點評及崗位價值公示欄等方式對考核結(jié)果公示，讓員工能及時發(fā)現(xiàn)工作中的問題，積極改進工作方式。在崗位價值管理考核激勵的作用下，公司員工成本意識和產(chǎn)量意識明顯提高，挖掘創(chuàng)造價值的積極性顯著提升。公司動力分廠通過對干燥機擴散器進行改造，在保證正常供氣的情況下可停運1臺空壓機，每月可節(jié)約用電40萬KW·h，每年節(jié)約電費約151萬元；燒堿分廠在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，通過優(yōu)化一效堿液溫度和真空度控制指標(biāo)，二線50%堿蒸汽單耗由0.52t/t降至0.49t/t，年節(jié)約成本約24萬元。通過精細管理，公司第一季度制造費用較預(yù)算值節(jié)省了261萬，PVC產(chǎn)量較預(yù)算值超額完成1196噸，發(fā)電量較預(yù)算值超額完成138萬KW·h。

持續(xù)改進，積極倡導(dǎo)員工為公司生產(chǎn)經(jīng)營建言獻策。建言獻策是公司在精細化管理實踐基礎(chǔ)上的一項要素創(chuàng)新，旨在鼓勵員工圍繞企業(yè)安全生產(chǎn)、工藝技術(shù)、經(jīng)營管理等方面，積極進行技術(shù)創(chuàng)新，提出有益改進工作效率和節(jié)能降耗的措施。1-3月份，公司共收集各類建議57條，其中，聚氯乙烯分廠的軟水加熱系統(tǒng)、干燥系統(tǒng)、漿料汽提系統(tǒng)工藝優(yōu)化方案已正式實施，通過利用低壓蒸汽替代部分高壓蒸汽加熱和優(yōu)化汽提塔工藝控制指標(biāo)等方式，每月可實現(xiàn)節(jié)約蒸汽消耗成本39萬元。

公司將持續(xù)踐行落實“君子文化”引領(lǐng)管理“鐵三角”落地，以全面預(yù)算管理為“綱”，統(tǒng)籌指導(dǎo)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動，不斷優(yōu)化內(nèi)部資源配置，進一步提升公司整體管控能力，為助力企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。